【固定资产采购管理办法】为规范公司固定资产的采购流程，提高资产使用效率，确保资产安全和合理配置，根据国家相关法律法规及公司内部管理要求，特制定本《固定资产采购管理办法》。本办法适用于公司各部门在日常运营中涉及的固定资产采购活动，包括但不限于办公设备、生产设备、车辆及其他价值较高的实物资产。

一、适用范围

本办法所指的固定资产，是指企业为生产、经营或管理而持有，使用期限超过一年、单位价值达到规定标准的有形资产。主要包括：办公设备（如电脑、打印机、电话等）、生产设备、运输工具、房屋及建筑物等。

二、采购原则

1. 合规性原则：所有固定资产采购必须符合国家相关法律法规及公司内部制度要求。

2. 经济性原则：采购应以成本控制为核心，优先考虑性价比高、质量可靠的供应商。

3. 公开透明原则：采购过程应遵循公平、公正、公开的原则，避免暗箱操作。

4. 审批分级原则：根据采购金额大小，实行分级审批制度，确保决策科学合理。

三、采购流程

1. 需求申请

各部门根据实际需要填写《固定资产采购申请表》，明确采购物品名称、数量、用途、预算金额及相关技术参数，并附上必要的说明材料。

2. 初步审核

由财务部门对申请进行初步审核，确认预算是否合理，是否符合公司财务制度。

3. 审批流程

根据采购金额不同，分别由部门负责人、分管领导、总经理或董事会进行审批。

4. 供应商选择

采购部门应通过招标、比价、询价等方式，选择合格的供应商，确保采购过程合法合规。

5. 合同签订与执行

签订正式采购合同，明确双方权利义务、交货时间、付款方式等内容。采购完成后，由相关部门进行验收并办理入库手续。

6. 财务入账

采购完成后，财务部门根据发票及相关资料进行入账处理，并建立固定资产台账。

四、资产管理

1. 固定资产采购后，应按照公司资产管理制度进行登记、编号、分类管理。

2. 各部门应指定专人负责资产管理，定期盘点，确保账实相符。

3. 对于闲置或报废的固定资产，应按规定程序进行处理，防止资产流失。

五、监督与责任

1. 公司审计部门应定期对固定资产采购情况进行检查，发现问题及时纠正。

2. 对于违反本办法的行为，将依据公司相关规定追究相关人员责任。

3. 各级管理人员应加强对固定资产采购工作的监督与指导，确保制度有效落实。

六、附则

1. 本办法由公司行政部负责解释。

2. 本办法自发布之日起施行，原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

通过本办法的实施，公司将进一步提升固定资产采购的规范化水平，保障资产的安全性和使用效益，为企业的稳定发展提供有力支撑。